1. Le REER en bref

Le régime enregistré d’épargne-retraite (REER) est principalement conçu pour favoriser l’épargne en vue de la retraite.

• Les cotisations admissibles peuvent généralement réduire le revenu imposable.
• Les revenus et gains réalisés dans le régime bénéficient d’un report d’impôt selon les règles applicables.
• Les retraits sont généralement imposables, sauf mécanismes particuliers prévus par les règles fiscales (comme le RAP ou le REEP).
• Les droits de cotisation sont personnels et doivent être vérifiés.

2. Le CELI en bref

Le compte d’épargne libre d’impôt (CELI) est un régime flexible pouvant servir à plusieurs objectifs.

• Les cotisations ne donnent généralement pas de déduction fiscale.
• Les revenus et gains admissibles réalisés dans le CELI ne sont généralement pas imposables lors du retrait.
• Les retraits peuvent généralement être effectués selon les règles du régime.
• Les montants retirés peuvent influencer les droits de cotisation futurs selon les règles applicables.

3. Tableau comparatif

4. Quand le REER peut-il être intéressant ?

• Vous souhaitez épargner pour la retraite.
• Votre situation fiscale rend la déduction pertinente.
• Vous voulez structurer une stratégie à long terme.
• Vous pourriez être admissible à certains mécanismes prévus par les règles, comme le RAP ou le REEP.

5. Quand le CELI peut-il être intéressant ?

• Vous souhaitez une épargne flexible.
• Vous avez des objectifs à court, moyen ou long terme.
• Vous souhaitez pouvoir effectuer des retraits avec une fiscalité généralement plus simple.
• Vous voulez compléter votre stratégie de retraite.

6. REER et CELI : pourquoi ce n’est pas toujours l’un OU l’autre

Dans plusieurs situations, une stratégie peut utiliser les deux régimes. Par exemple, une personne peut utiliser le REER pour une partie de son épargne-retraite et le CELI pour conserver davantage de flexibilité. La répartition dépend de la situation personnelle.

7. Cinq questions à vous poser

• Quel est mon objectif principal ?
• Quand aurai-je besoin de cet argent ?
• Quel est mon revenu imposable actuel et comment pourrait-il évoluer ?
• Ai-je besoin de flexibilité pour les retraits ?
• Quels sont mes droits de cotisation disponibles ?

8. Exemples éducatifs

Situation A – Jeune professionnel : une combinaison CELI/REER peut être envisagée selon le revenu actuel, son évolution prévue et les objectifs.

Situation B – Épargne pour un projet : la flexibilité du CELI peut être pertinente selon l’horizon et les droits disponibles.

Situation C – Préparation de la retraite : le REER et le CELI peuvent jouer des rôles complémentaires dans l’accumulation et éventuellement le décaissement.

Ces exemples sont généraux et ne constituent pas des recommandations.

9. Erreurs fréquentes à éviter

• Cotiser sans vérifier ses droits disponibles.
• Choisir uniquement en fonction d’un remboursement d’impôt immédiat.
• Confondre le régime (REER/CELI) avec le placement détenu à l’intérieur.
• Ignorer l’horizon de placement et la tolérance au risque.
• Ne jamais réviser sa stratégie après un changement de revenu ou de situation.

11. Questions à apporter à votre conseiller

• Quel régime correspond le mieux à chacun de mes objectifs ?
• Devrais-je utiliser les deux ?
• Comment répartir mon épargne périodique ?
• Quel type de placement correspond à mon profil et à mon horizon ?
• Comment ma stratégie pourrait-elle évoluer avec mon revenu ?

12. Prochaine étape

Avant de prendre une décision, vérifiez vos droits de cotisation officiels, clarifiez vos objectifs et considérez votre situation globale.