1. Qu’est-ce qu’un REEE ?

Le REEE est un régime enregistré dans lequel un souscripteur peut accumuler de l’épargne pour les études postsecondaires d’un ou de plusieurs bénéficiaires, selon le type de régime et les règles applicables.

• Les cotisations sont versées selon les règles du régime.
• Les sommes peuvent être investies dans des placements admissibles.
• Certaines mesures gouvernementales peuvent s’ajouter lorsque les conditions sont respectées.
• Des règles particulières s’appliquent aux retraits et à l’utilisation des sommes.

2. Pourquoi commencer tôt ?

Plus l’horizon est long, plus une famille dispose de temps pour répartir ses cotisations et adapter sa stratégie. Le temps peut aussi permettre aux sommes investies de croître selon le rendement des placements, sans garantie de rendement.

• Répartir l’effort d’épargne sur plusieurs années
• Créer une habitude d’épargne périodique
• Profiter, lorsque la famille est admissible, des mesures gouvernementales applicables
• Ajuster progressivement la stratégie à mesure que l’enfant approche des études

3. Les mesures gouvernementales

Selon l’admissibilité et les règles en vigueur, un REEE peut bénéficier de mesures gouvernementales fédérales et, au Québec, provinciales. Les montants, plafonds, critères de revenu, règles de rattrapage et conditions peuvent évoluer.

CONSIGNE POUR LE SITE : diriger le visiteur vers les sources et outils officiels à jour plutôt que d’afficher des montants fixes qui risquent de devenir périmés.

4. Les principaux types de REEE

REEE individuel : Généralement conçu pour un bénéficiaire. Les règles précises dépendent du régime choisi.

REEE familial : Peut permettre de désigner plusieurs bénéficiaires liés au souscripteur par les liens admissibles prévus aux règles du régime.

D’autres structures peuvent exister. Il est important de comprendre les frais, règles, options de placement et conditions avant de choisir.

5. Combien épargner ?

Il n’existe pas un montant unique qui convient à toutes les familles. Commencez par répondre à ces questions :

• Combien d’années reste-t-il avant le début prévu des études ?
• Quel montant puis-je épargner régulièrement sans fragiliser mon budget ?
• Quels autres objectifs dois-je financer en parallèle ?
• Quelle part des études souhaitons-nous me assumer ?
• Avons-nous déjà accumulé des sommes pour cet objectif ?

6. L’épargne périodique

Mettre en place des cotisations régulières peut simplifier l’épargne. Le montant peut être révisé lorsque le revenu familial, les dépenses ou les objectifs changent.

Exemple éducatif : plutôt que d’attendre de disposer d’une somme importante, une famille peut établir une contribution périodique adaptée à son budget et l’augmenter graduellement lorsque sa capacité financière s’améliore.

7. Choisir les placements selon l’horizon

Un REEE est une enveloppe enregistrée; ce n’est pas en soi un type de placement. Les placements détenus dans le régime doivent être choisis en fonction notamment de l’horizon, du profil applicable et des objectifs.

• Lorsque l’enfant est jeune, l’horizon peut être relativement long.
• À mesure que la date prévue des études approche, la capacité à absorber des fluctuations peut changer.
• Une stratégie devrait être revue périodiquement plutôt que laissée sans suivi pendant de nombreuses années.

8. Lorsque l’enfant commence ses études

Lorsque le bénéficiaire poursuit des études admissibles, différents types de retraits peuvent être possibles selon la composition des sommes dans le régime et les règles applicables. Le traitement fiscal et les justificatifs requis peuvent différer selon le type de retrait.

Il est utile de planifier les retraits plutôt que de les improviser au début des études.

9. Et si l’enfant ne poursuit pas d’études postsecondaires ?

Plusieurs règles et options peuvent s’appliquer selon la situation, le régime, les autres bénéficiaires possibles et les conditions prévues par la loi. Certaines mesures gouvernementales peuvent devoir être remboursées et des options de transfert ou de traitement des revenus accumulés peuvent exister lorsque les conditions sont respectées.

Il est important de vérifier les options précises avant de fermer ou modifier un régime.

10. REEE ou épargne dans un autre compte ?

Le REEE offre des caractéristiques particulières liées à l’épargne-études. Une famille peut aussi avoir d’autres priorités : fonds d’urgence, remboursement de dettes, retraite, CELI ou achat d’une propriété. La stratégie doit donc être intégrée au plan financier global de la famille.

11. Erreurs fréquentes à éviter

• Attendre trop longtemps avant de s’informer sur les règles et l’admissibilité.
• Choisir un régime sans comprendre les frais et conditions.
• Ne pas revoir la stratégie de placement lorsque l’enfant approche des études.
• Négliger les autres priorités financières de la famille pour cotiser à tout prix.
• Supposer que toutes les subventions ou mesures sont automatiques.
• Effectuer des retraits sans comprendre les règles et conséquences applicables.

13. Questions à poser à un conseiller

• Quel type de REEE convient à notre situation familiale ?
• Quelles mesures gouvernementales pourraient s’appliquer ?
• Comment établir un montant de cotisation réaliste ?
• Comment choisir une stratégie de placement selon l’âge de l’enfant ?
• Comment devrions-nous ajuster le risque à l’approche des études ?
• Comment fonctionnent les retraits lorsque les études commencent ?
• Que se passe-t-il si le bénéficiaire ne poursuit pas d’études admissibles ?

15. Prochaine étape

Commencez par définir votre objectif, votre capacité d’épargne et votre horizon. Vérifiez ensuite les règles et mesures gouvernementales à jour et choisissez une stratégie qui s’intègre à l’ensemble des priorités financières de votre famille.